La fusion de 2019
Jusqu'en 2018, la retraite complémentaire reposait sur deux régimes : l'ARRCO pour tous les salariés, et l'AGIRC pour la part de salaire des cadres au-dessus du plafond. Depuis le 1er janvier 2019, ces deux régimes ont fusionné en un régime unique, l'AGIRC-ARRCO, avec un point unique et des règles communes à tous les salariés.
Ce qui subsiste du statut cadre
| Élément | Statut actuel |
|---|---|
| Régime complémentaire | Unifié AGIRC-ARRCO (cadres et non-cadres) |
| Point de retraite | Unique |
| Cotisation APEC | Spécifique aux cadres |
| Prévoyance cadre (1,5 %) | Obligation employeur maintenue |
Le statut cadre conserve des effets, notamment l'obligation de cotisation prévoyance de 1,5 %, mais plus de différence de régime de retraite complémentaire.
Impact réel sur la pension
Concrètement, ce qui détermine la retraite complémentaire, c'est désormais le nombre de points accumulés, qui dépend du niveau de salaire et non plus du statut. Un cadre à haut salaire accumule davantage de points sur la tranche 2, mais le mécanisme est le même pour tous. Voir comment fonctionnent les points →
Ce que la fusion AGIRC-ARRCO de 2019 a vraiment changé
Jusqu'en 2019, deux caisses coexistaient : l'ARRCO pour tous les salariés et l'AGIRC pour les seuls cadres, sur la tranche de salaire au-delà du plafond. La fusion a créé un régime unique à points, avec conversion automatique des points AGIRC selon une formule garantissant l'équivalence des droits. Si vous étiez cadre avant 2019, votre relevé actuel affiche des points unifiés : la conversion est réputée neutre, mais conservez vos anciens relevés AGIRC, seuls justificatifs en cas de litige sur la reprise.
Aujourd'hui, la distinction cadre / non-cadre ne joue plus sur le régime mais sur la structure du salaire : les cotisations s'appliquent en tranche 1 (jusqu'au plafond de la Sécurité sociale) et tranche 2 (de 1 à 8 plafonds), avec un taux supérieur en tranche 2. Un cadre bien payé accumule donc mécaniquement plus de points sur la partie haute de son salaire, quand la retraite de base, elle, reste plafonnée pour tout le monde. Résultat : plus le salaire est élevé, plus la part de la complémentaire dans la pension totale grossit, jusqu'à en représenter plus de la moitié pour les cadres supérieurs. C'est pour eux que la vérification du relevé de points est la plus rentable.
La fusion de 2019 a simplifié un système devenu illisible, mais elle a aussi entretenu une confusion : beaucoup de salariés croient encore que « être cadre » donne une meilleure retraite par nature. C'est faux. Depuis 2019, ce n'est pas le statut qui compte, c'est le salaire et donc le nombre de points accumulés. Un non-cadre bien rémunéré peut avoir une meilleure complémentaire qu'un cadre faiblement payé. Notre conseil : ne raisonnez plus en termes de statut, mais en termes de points. Consultez régulièrement votre relevé de points AGIRC-ARRCO, c'est lui qui dit la vérité sur votre future complémentaire, pas votre intitulé de poste.
Sources et limites
Chaque situation est particulière : régime, année de naissance, état de santé et durée de carrière modifient les droits. Validez vos montants sur votre compte retraite officiel.