Comment les emplois à domicile cotisent pour la retraite
Dès lors qu'un particulier employeur déclare son salarié via le CESU (ou Pajemploi pour la garde d'enfants), des cotisations retraite sont prélevées. Le salarié valide des trimestres au régime général selon le montant cotisé dans l'année (150 fois le SMIC horaire par trimestre) et accumule des points de complémentaire auprès de l'IRCEM, l'institution dédiée au secteur du particulier employeur.
Le risque des emplois non déclarés
| Situation | Droits retraite |
|---|---|
| Emploi déclaré (CESU/Pajemploi) | Trimestres + points IRCEM |
| Emploi non déclaré (au noir) | Aucun droit |
| Plusieurs employeurs déclarés | Revenus cumulés pour les trimestres |
Le travail non déclaré ne génère aucun droit à la retraite. C'est le principal piège du secteur, où le travail dissimulé reste fréquent et pénalise lourdement les salariés sur le long terme.
Vérifier ses droits IRCEM et régime général
Les salariés ayant plusieurs particuliers employeurs doivent vérifier que chacun déclare bien ses heures. Les revenus de tous les employeurs se cumulent pour valider les trimestres. Consultez votre relevé de carrière sur info-retraite.fr et votre relevé de points auprès de l'IRCEM. Les erreurs et oublis sont fréquents dans ce secteur à employeurs multiples.
Le secteur des emplois à domicile est celui où le décalage entre travail réel et droits retraite est le plus violent, à cause du travail dissimulé. Une aide à domicile payée en partie au noir pendant vingt ans peut se retrouver avec une retraite dérisoire, alors qu'elle a travaillé dur toute sa vie. Notre message est clair et important : exigez toujours d'être déclaré en CESU ou Pajemploi, même pour quelques heures. Le petit avantage financier d'un paiement au noir est dérisoire face à la perte de droits retraite sur une carrière entière. Et si vous avez plusieurs employeurs, vérifiez chaque année que tous déclarent bien vos heures, car un seul qui oublie, et ce sont des trimestres perdus.
Sources et limites
Les chiffres cités sont ceux de 2026 et peuvent changer. Votre situation réelle dépend de votre régime et de votre carrière : vérifiez-la sur info-retraite.fr avant toute demande.