Qui peut racheter, et pour quelles périodes
Le rachat de points AGIRC-ARRCO ne couvre qu'un seul type de période : les années d'études supérieures ayant donné lieu à l'obtention d'un diplôme (ou les classes préparatoires). Il est indissociable du régime de base : vous ne pouvez racheter des points complémentaires que pour les années dont vous avez déjà racheté les trimestres auprès de l'Assurance retraite au titre des études. Un rachat de trimestres pour « années incomplètes » n'ouvre pas ce droit.
Le plafond est double : 140 points maximum par année d'études rachetée, et 3 années au plus, soit 420 points au total. À la valeur de service actuelle du point (1,4386 €), 420 points représentent environ 600 € de pension annuelle supplémentaire à vie. La demande se fait auprès de l'AGIRC-ARRCO, justificatifs de diplôme et de rachat de base à l'appui, à tout moment de la carrière tant que la retraite complémentaire n'est pas liquidée.
Combien ça coûte : le barème par âge
Le prix du rachat n'est pas le prix d'achat ordinaire du point (20,1877 € en 2026) : un barème spécifique, actualisé chaque année, applique un coefficient croissant avec l'âge au moment du versement. La logique est actuarielle : plus vous êtes proche de la retraite, plus le point racheté sera servi longtemps et coûte donc cher. Concrètement, racheter à 35 ans coûte nettement moins qu'à 60 ans, l'écart pouvant du simple au double selon les tranches d'âge.
Le versement est déductible du revenu imposable sans plafonnement spécifique, comme les rachats de trimestres du régime de base : à une tranche marginale de 30 % ou 41 %, l'État finance de fait une part substantielle de l'opération. C'est ce paramètre fiscal, combiné à l'âge, qui fait la rentabilité réelle du rachat : demandez systématiquement un devis chiffré à l'AGIRC-ARRCO avant de décider, le barème étant appliqué à votre situation exacte.
Rachat de points ou rachat de trimestres : que prioriser
Les deux rachats ne jouent pas dans la même catégorie. Le rachat de trimestres au régime de base agit sur le taux (effacer une décote) et la durée : son effet peut être démultiplié s'il vous fait atteindre le taux plein, car la décote AGIRC-ARRCO disparaît en même temps. Le rachat de points, lui, ajoute simplement de la pension complémentaire, de façon linéaire, sans effet de seuil.
L'ordre de priorité est donc presque toujours le même : d'abord vérifier si un rachat de trimestres efface une décote (rentabilité maximale), ensuite seulement envisager le rachat de points en complément, sachant qu'il est conditionné au premier. Cas particulier où le rachat de points brille : les carrières déjà au taux plein, pour lesquelles les trimestres n'apportent plus rien, mais où 420 points supplémentaires, déduits fiscalement, constituent un placement retraite garanti à vie, revalorisé comme l'ensemble des points AGIRC-ARRCO.
Le rachat de points AGIRC-ARRCO est un dispositif de niche, souvent découvert trop tard, et sa rentabilité dépend presque entièrement de deux variables : votre âge au versement et votre tranche d'imposition. Notre conseil : n'y pensez jamais isolément. Le bon raisonnement part du taux plein (un rachat de trimestres qui efface une décote bat tout le reste), puis compare le rachat de points, à devis réel, avec un simple versement PER, qui offre la même déduction fiscale avec plus de souplesse. Le rachat de points gagne surtout quand vous cherchez de la rente garantie à vie plutôt que du capital, et que vous rachetez avant 50 ans. Après 60 ans, faites vos calculs deux fois.
Sources et limites
- AGIRC-ARRCO : rachat de points au titre des études
- Service-Public.fr : rachat de trimestres et de points
Les montants et conditions évoluent chaque année et dépendent de votre régime, de votre âge et de votre carrière. Vérifiez votre situation personnelle avant toute démarche.