Comparaison des deux régimes
| Caractéristique | Fonction publique | Secteur privé |
|---|---|---|
| Caisse de retraite | SRE (État), CNRACL (territ./hosp.) | CNAV + AGIRC-ARRCO |
| Base de calcul | 6 derniers mois de traitement | 25 meilleures années de salaire |
| Taux plein | 75 % du dernier traitement | 50 % du SAM + complémentaire |
| Primes incluses | Non (sauf RAFP) | Oui si cotisées |
| Indice de référence | Indice détenu depuis 6 mois | Salaire brut plafonné |
Le calcul de la retraite des fonctionnaires
La pension des fonctionnaires se calcule ainsi :
Le taux plein est de 75 % (contre 50 % dans le privé). Mais attention : les primes, qui peuvent représenter 10 à 30 % de la rémunération totale d'un fonctionnaire, ne sont pas incluses dans le calcul de base (seule une petite partie passe dans le RAFP — Régime Additionnel de la Fonction Publique).
La question des primes : où le privé peut être avantagé
Dans le secteur privé, toutes les primes cotisées entrent dans le calcul du SAM. Un salarié du privé avec de nombreuses primes voit son salaire moyen augmenter, améliorant sa future pension. Pour les fonctionnaires, les primes (parfois très significatives) sont largement exclues du calcul de base.
L'âge de départ : une convergence progressive
Depuis la réforme de 2023, fonctionnaires et salariés du privé partagent les mêmes règles d'âge de départ : progressivement jusqu'à 64 ans. Les catégories actives (policiers, pompiers, égoutiers...) conservent toutefois des régimes dérogatoires permettant un départ anticipé.
Taux de remplacement réel : qui gagne ?
Le taux de remplacement réel (pension / dernier salaire) dépend de nombreux facteurs. En moyenne :
- Fonctionnaires : 65 à 75 % (du traitement indiciaire, hors primes)
- Salariés du privé : 55 à 65 % (base + complémentaire AGIRC-ARRCO)
Si on inclut les primes des fonctionnaires dans la comparaison, le taux de remplacement réel des deux régimes converge souvent autour de 50 à 60 % de la rémunération globale.